CFPB - De l'analyse des risques à la gestion actif-passif
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Economie et Gestion Bancaire / Gestion Bancaire
De l'analyse des risques à la gestion actif-passif

La gestion actif-passif ou Asset Liabilities Management (ALM) a pour objet de préserver les grands équilibres des entreprises bancaires, quel que soit l’horizon de temps envisagé.
Au-delà du risque de taux, les évènements de 2007 ont montré l’impact d’autres types de risques, en particulier d’illiquidité des marchés en période de crise. La gestion actif-passif s’en est trouvée transformée, notamment sous l’évolution de la règlementation prudentielle et des normes comptables mises en place en réponse aux turbulences récentes des marchés.
L’objet de ce stage est de comprendre la nature et les caractéristiques des risques auxquels sont confrontés les établissements de crédit. Il détaille les techniques et les outils utilisés dans cet exercice délicat mais vital pour les banques qu’est la gestion actif-passif.

Programme sur 2 jours

Jour 1 : Identification et analyse des risques bancaires et financiers

Les caractéristiques générales des risques

Les risques spécifiques liés à l’activité bancaire

  • Le risque de liquidité
  • Le risque de crédit
  • Le risque de taux d’intérêt
  • Le risque de change

Les risques communs aux entreprises

Les risques opérationnels

Les risques de gouvernance

Le risque pays

Les dispositifs de maîtrise des risques

  • Les démarches de gestion des risques
  • Les principaux ratios prudentiels
  • Les travaux du Comité de Bâle

Jour 2 : Gestion de bilan et fondements de la gestion actif-passif

La gestion de bilan

  • La vision historique de la gestion de bilan
  • L’impératif de l’optimisation du bilan dans une économie de marché
  • Les activités de hors-bilan

La gestion des actifs et des passifs

  • Les objectifs de l’ALM Les impasses de liquidité
  • Les impasses de taux
  • Les impasses de change
  • Les évaluations en valeur de mar

De l’optimisation rentabilité / risques à la stratégie financière

  • Différents ratios
  • Coefficient d’exploitation et Résultat d’exploitation par ligne de métier
  • PNB et coût du risque par ligne métier

Les flux d’activité

  • La gestion des risques
  • L’allocation de fonds propres
  • ALM et stratégie financière
 

Objectifs

  • Identifier les risques bancaires et financiers les plus importants et en comprendre les impacts
  • Appréhender les techniques utilisées en gestion actif-passif pour pérenniser les activités des banques

Publics concernés

  • Collaborateur de direction financière et comptable
  • Maîtrise d'ouvrage
  • Trésorier de banque ou d'entreprise

Pré-requis :

  • Notions de mathématiques financières

Points forts

  • Exercices permettant de comprendre les caractéristiques de chaque type de risque bancaire et financier
  • Cas concrets permettant d’appréhender les techniques utilisées par les équipes ALM des établissements de crédit.