CFPB - L'analyse financière des établissements de crédit
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Economie et Gestion Bancaire / Gestion Bancaire
L'analyse financière des établissements de crédit

La rentabilité et le respect des grands ratios prudentiels demeurent des préoccupations fortes pour les banques confrontées à une règlementation de plus en plus contraignante.
Ce stage donne des clés d’analyse financière permettant de mieux appréhender, à partir de la lecture fine des états et de l’analyse des principaux ratios d’activité, le fonctionnement des établissements de crédit et les enjeux stratégiques auxquels ils sont confrontés.

Programme sur 2 jours

Jour 1

Découverte des principes de l’analyse financière à l’aide du jeu Playbank

  • Les différentes opérations bancaires
  • Lien entre ces opérations bancaires et leur reporting dans le bilan et le compte de résultat
  • Equilibrage du bilan
  • Effet des opérations bancaires sur la rentabilité de la banque et de ses ratios
  • Bases de raisonnement qui conduisent à une amélioration de ces ratios
  • Mise en place de stratégies d’amélioration des grands ratios prudentiels de Bâle 2 et de Bâle 3 : ratios de solvabilité, de liquidité et de taux
  • Vérification de la pertinence des stratégies retenues

Jour 2

L’analyse de la rentabilité et des grands ratios de gestion

  • L’environnement bancaire (règlementation, contexte économique et financier, concurrence)
  • Les activités et les métiers bancaires (banque de détail, gestion d’actifs, BFI, services financiers spécialisés)
  • L’analyse du bilan bancaire (les ratios prudentiels, l’analyse de l’actif du bilan, l’analyse du passif du bilan, la gestion actif-passif)
  • L’analyse de la rentabilité (analyse du PNB, des SIG, de la rentabilité d’exploitation, du coût des risques et des provisions, de la rentabilité globale)
  • Cas pratiques (analyse financière des comptes sociaux, analyse financière des comptes consolidés)

Objectifs

  • Comprendre les impacts des normes comptables IAS/IFRS
  • Savoir analyser les états réglementaires des établissements financiers

Publics concernés

  • Contrôleur de gestion
  • Analyste financier
  • Responsables des risques
  • Manager de cabinet de conseil ou d'ingénierie informatique

Pré-requis

  • Aucun

Points forts

  • Apports méthodologiques d’analyse des établissements de crédit
  • Utilisation d’un jeu de plateau montrant concrètement les liens entre les opérations bancaires et leur impact sur l’analyse financière des établissements de crédit
  • Etude de cas d’analyse illustrant les concepts méthodologiques développés