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Economie et Gestion Bancaire / Gestion Bancaire

L'analyse financière des établissements de crédit


La rentabilité et le respect des grands ratios prudentiels demeurent des préoccupations fortes pour les banques confrontées à une règlementation de plus en plus contraignante.
Ce stage donne des clés d’analyse financière permettant de mieux appréhender, à partir de la lecture fine des états et de l’analyse des principaux ratios d’activité, le fonctionnement des établissements de crédit et les enjeux stratégiques auxquels ils sont confrontés.

Programme

Programme sur 2 jours

Jour 1

Découverte des principes de l’analyse financière à l’aide du jeu Playbank

  • Les différentes opérations bancaires
  • Lien entre ces opérations bancaires et leur reporting dans le bilan et le compte de résultat
  • Equilibrage du bilan
  • Effet des opérations bancaires sur la rentabilité de la banque et de ses ratios
  • Bases de raisonnement qui conduisent à une amélioration de ces ratios
  • Mise en place de stratégies d’amélioration des grands ratios prudentiels de Bâle 2 et de Bâle 3 : ratios de solvabilité, de liquidité et de taux
  • Vérification de la pertinence des stratégies retenues

Jour 2

L’analyse de la rentabilité et des grands ratios de gestion

  • L’environnement bancaire (règlementation, contexte économique et financier, concurrence)
  • Les activités et les métiers bancaires (banque de détail, gestion d’actifs, BFI, services financiers spécialisés)
  • L’analyse du bilan bancaire (les ratios prudentiels, l’analyse de l’actif du bilan, l’analyse du passif du bilan, la gestion actif-passif)
  • L’analyse de la rentabilité (analyse du PNB, des SIG, de la rentabilité d’exploitation, du coût des risques et des provisions, de la rentabilité globale)
  • Cas pratiques (analyse financière des comptes sociaux, analyse financière des comptes consolidés)
Objectifs

Objectifs

  • Comprendre les impacts des normes comptables IAS/IFRS
  • Savoir analyser les états réglementaires des établissements financiers
Publics

Publics concernés

  • Contrôleur de gestion
  • Analyste financier
  • Responsables des risques
  • Manager de cabinet de conseil ou d'ingénierie informatique

Pré-requis

  • Aucun
Points forts

Points forts

  • Apports méthodologiques d’analyse des établissements de crédit
  • Utilisation d’un jeu de plateau montrant concrètement les liens entre les opérations bancaires et leur impact sur l’analyse financière des établissements de crédit
  • Etude de cas d’analyse illustrant les concepts méthodologiques développés