CFPB - Acquérir une méthodologie rédactionnelle des comptes rendus de contrôle et des préconisations d’audit interne
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Conformité, audit et risques / Audit - Contrôle interne
Acquérir une méthodologie rédactionnelle des comptes rendus de contrôle et des préconisations d’audit interne

Les fonctions de contrôle au sein des organismes financiers et bancaires ont pris une importance considérable ces dernières années.
Après la phase de test et de contrôle sur le terrain ou à distance, le contrôleur/auditeur doit formaliser ses observations par un compte rendu de contrôle contenant généralement des recommandations et un plan d’action.
Cette phase de rédaction est critique. Elle nécessite d’acquérir des méthodologies rédactionnelles permettant de garantir une communication optimale tant vis-à-vis des fonctions contrôlées que du management et d’assurer la crédibilité des fonctions de contrôle

Programme :

Sur 1 jours

Introduction

Rappel sur les constituants du dispositif de contrôle interne

  • Plan de contrôle
  • Fiche de contrôle interne
  • Compte rendu de contrôle interne
  • Suivi des actions correctives

Format et structure du compte rendu de contrôle

  • Objectif
  • Etats et outils
  • Constats
  • Notation, recommandations et suivi des actions correctives

Méthodologie rédactionnelle

  • 8 principes normatifs de rédaction d’un compte rendu de contrôle
  • Méthode SPRiORé appliquée à la rédaction des recommandations

Ateliers pratiques

  • Atelier 1 : Reformulation d’un compte rendu de contrôle
    • Cas pratique N°1 : Contrôle sur les virements émis
    • Cas pratique N°2 : Contrôle sur les crédits immobiliers
  • Atelier 2 : Rédaction d’un compte rendu de contrôle
    • Cas pratique N°2 : Contrôle sur les crédits à la consommation
  • Atelier 3 : Reformulation et rédaction d’un compte rendu de contrôle
    • Cas pratique N°4 : Contrôle LCB FT – Entrée en relation KYC
  • Atelier 4 : Reformulation de SPRiORé

Objectifs :

  • Intégrer le cadre opérationnel du dispositif de contrôle interne
  • Connaître les fondamentaux pour une meilleure rédaction des comptes rendus de contrôle
  • Développer une méthodologie rédactionnelle des recommandations pour une communication optimale

Publics concernés :

  • Nouveaux entrants ou collaborateurs juniors des départements du Contrôle Permanent et Périodique : Contrôle interne, Conformité, Audit interne

Pré-requis :

  • aucun

Points forts :

  • Approche opérationnelle
    La formation inclut 4 ateliers pratiques afin de faciliter l’appropriation des méthodes explicitées.
    Le dernier atelier est dédié à la rédaction individuelle ou par groupe d’un compte-rendu de contrôle et à sa correction collective.